楼上的同学已经说了很多，我来补充一些关于公募基金估值的内容。 1.公募基金按照监管要求是每月最后一个交易日对基金资产进行估值，估值的方法有成本法和市价法，其中成本法又包括历史成本法和重置成本法； 2.在以上方法中，历史成本法是最简单、操作起来最方便快捷的，所以多数情况会采用该方法。
3.对于交易性金融资产（如股票），一般按市值计价；对于其他资产（如房产），则采取重置成本法。
4.市场法的应用需要有两个时期的相同或者相似的市场数据，否则无法计算出市场价值。在市场行情发生变化时，必须对基金资产及时调整估值。 希望有所帮助！
廉志忠优质答主基金资产净值是指基金资产总值减去按照国家有关规定可以从基金资产中扣除的费用后的价值。基金份额净值是指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数后的价值。
基金净值是在每个交易日交易结束后，采用该日基金资产净值除以当日该基金单位数量的基金份额净值除以当日该基金单位数量得出的。因此我们每天看到的净值都是前一天的事情，它并不能准确地表明基金现在的值多少钱。
通常情况下，基金的净值和价格都是相等的，在基金公司“申赎”时，我们均按照基金公司的净值进行申赎。但是在证券交易所进行交易的“LOF”或“ETF”，情况就有些不同了。因为“LOF”和“ETF”可以场内交易，场内交易时，买价和价格就由市场来决定了，所以，通常情况下“LOF”和“ETF”在场内买卖时价格和净值（即：面值）是有差异的。
