企业资金用途都什么？
简单地说，公司的资金运动就是“收入-支出=留存（或盈余）”这样一个等式，这个等式的各部分就可以描述为“收入从哪里来、支出花到哪里去以及结余（或亏损）是多少” 公司经营过程中产生的现金流量就是根据上述三个问题来确定的。
一、收入在哪里来——营业收入及其构成 我们知道，一个企业的资金总是从一处流入到另一处，在资产负债表上表现为资产和负债的同时增加或者减少，在利润表上就表现为利润(者亏损)的增加或减少。所以，要了解收入的来源就要看各个项目的销售（营业）收入是如何发生的并分别计入哪个项目。
二、支出花到哪里去——支付各项费用及其构成 一个企业经营必须付出成本，这些成本最终都会计入一定的成本费用项目中，然后计入产品售价或者当期损益。要想清楚支出的用途就必须得搞清楚企业花了哪些钱。
三、结果怎么样——财务成果 现在我们已经知道了“收入在哪里来”“支出花到哪里去”，那么剩下的就是计算一下财务成果了，也就是将各期的收入减去各期的支出算出各期的利润(或亏损)。 要分析一家企业的资金状况如何，看看上面的四个指标就行了。
1.净现金流与净利润相比是否合理；
2.经营活动产生的现金流量净额与经营活动产生的收益是否相符；
3.投资活动产生的现金流量净额与投资活动的收益是否相符；
4.筹资活动产生的现金流量净额与筹资活动的收益是否相符； 如果以上四个指标中有任何一个出现问题，就说明该企业的资金运作可能出现问题。