1、基金的涨跌和股票的涨跌一样，都是实时交易，没有收盘价的说法； 2、基金净值下跌，是因为它持有的股票跌了（或估值降低），所拥有的资产价值减少了，需要以较少的钱来维持日常开销，所以净值就低了；反之，基金净值上涨，是因为它持有的股票涨了，资产增值了，需要的钱少了，所以基金净值就高了； 3、基金份额是固定的，净值高低取决于其持有资产的构成及估值变化。如果持有的资产估值下降了，而所需资金保持不变的话，基金份额就会增加了，即单位基金净值下降；相反，如果是单位基金净值增加，则说明持有的资产估值提高了，所需要资金量增加了，从而使得基金份额减少。无论哪种情况，基金的总资产是不变的。
举个例子：假设某基金总资金5亿元，持有一只股票，成本4元/股，10万股，共计40万元，由于股价下跌，至3.8元/股，那么基金总价值减少40万，为保持基金总值不变，需赎回相应数量的基金份额，即40 / (3.8-4)=167，也就是说，要赎回167份基金才能维持原状。但实际情况中，不会这么精确。
冯肖冰优质答主B份额溢价率越高，下折实际收益也越高。基金不定期折算，折算基准日会出现B类份额净值归一、母基金场内份额和A类份额同比例折算的情况。折算后的B类份额和A类份额按1：1配比。折算前B类份额场内持有人实际获得的A类份额数量与两者的场内份额场内持有人的市场参考净值有关。
例如，假定某日两只不同的B份额（B1、B2）净值跌破0.3500元，下折之后，如果B1份额和A份额的溢价率很低，折溢价率和净值接近，那么B1份额和A1份额折算后的配对比例就是1：1，从而B类份额场内持有人实际获得的A类份额与自己持有的B类份额相等。此时B类份额场内持有人可以将两种份额同时卖出（如果卖出的时机选择恰当的话），实际收益和前面的计算相仿。
但现实中，由于各种原因，B类份额通常溢价率很高，折算前A类份额通常也保持较高的溢价率。如果B2份额溢价率高于50%，折算后的A类份额（A2）溢价率为30%左右，则B2份额和A2份额折算后的配对比例是2：1，持有B2份额的场内持有人每1份B2份额可以配对得到2份A2份额，实际收益就会大大提高。在实际操作中，投资者可以按照B类份额前收盘净值/（A类份额前收盘净值+0.01元）计算出每一份B类份额可以配对多少份A类份额。
