如何算贷款真实利率？
先放结论，计算贷款实际利率的公式是IRR = PMT / PV。其中，PMT指的是每期所还的利息与本金之和；PV指的是贷款总额。使用该公式时，需要注意两点：一是所计算的IRR应为复利利率（FV），而不是单利利率（SV）；二是由于贷款合同中经常会出现利率调整条款、浮动贷款利率等情形，因此需要根据条款确定实际的利率计算方式。
举例说明，假定借款金额为10万元，期限为4年，每年等额还款2.5次（即每个季度还款一次），每次还款总额为6279元，利息上浮比例为5%。按照人民银行基准利率核算，四年期的房贷利率为4.9%，则每年的房贷利率为：4.9% *（1+5%）=5.39%。每个月的房贷利率为：5.39%/12=0.4491%。 根据上述数据，使用IRR公式进行计算： IRR = PMT / PV = 6279*4-100000 = 21836－100000 = −77634 ≈−8.02% 注意，由于本例中利率信息为人行基准利率（即政策利率），而政策利率通常是不包含浮动的，因此我们得到的是标准利率，即基于基准利率的利率。
如果此时银行给出的贷款利率为央行基准利率上浮5%，则按照市场利率核算，年贷款利率应为：4.9%*（1+5%）=5.4%，四年的贷款利率为：5.4%/12*4=21.6%。 使用IRR公式重新计算： IRR = PMT / (PV + FV) = 6279*(1-(1＋0.4491%)^(4×4))/(100000+21836) = 7.96% 可见，采用市场利率计算的IRR大于采用基准利率计算的IRR，两者之差就是加上去的利率，也即上浮的比例，等于5%。这与之前根据上浮比例计算出的利率一致。
除了以上两种常见利率外，目前市场上还存在多种混合利率，如挂钩LPR的浮动利率和公积金贷款利率。在这种情况下，计算贷款实际利率更为复杂，需要根据具体的合同条款确定计息方式，再运用IRR公式进行计算。