基金份额净值由谁计算？
“基金份额净值”的计算是由基金公司按照基金合同和相关信息进行计算的，每个交易日的15：00左右会更新一次（注意不是实时更新），更新后的数值就是大家当天可以在各种渠道查询到的“基金份额净值”； 当然啦，作为个体是无法直接查询到基金公司的运算过程的(虽然我也有过这种傻想法)，所以也就不存在所谓的“准确”或“误差”问题啦~
举个例子： 我以每份5元的成本买了100万份的某基金，那么我的基金市值就是500万元。 然而某天基金公司公布的“基金份净值”只有4.9元，那我的基金就“跌了”1000元，即亏掉了2%。 但其实“基民们”都是按上述公式计算自己的收益和亏损情况的——也就是你购买的基金每一交易日涨(跌)了多少，连续相加得到的就是你的总收益(总亏损)。
但事实真的如此吗？ 以日为单位的话，基金的“份额净值”在绝大多数情况下是不会发生明显变动的，也就是说上面的公式只有在周期很长的情况下才会出现较大的加减，而短期来看是几乎不可能出现大幅波动情况，比如一天或几天之内从一个价涨到另一个价这种情况基本不存在… 既然这样，那我前面所说的“买进后再计算盈亏”岂不是很可笑？！ 其实也不是，因为前面已经说过了，基金的份额净值是在某一个指定时刻根据该时刻的市场价格和剩余期限计算的，而我们在购买基金的时候往往并非买入后就不再过问了，很多时候是连续买入或卖出。
假如我在第一个交易日以3元的价格购买了100万股，第二个交易日以4元的价格购买了100万股，第三个交易日又以5元的价格购买了100万股……那么在连续交易后，我是不是就等于在“低位”购买了500万股呢？ 当然不是，因为我们知道基金份额净值是一个动态的过程，它随着时间（以及指数的涨跌）而变化，我虽然在低价位买入了较多的基金份额，但是我在高价位同样也买到了不少的基金份额，两者一抵消，最终我还是在这三次交易中平均下来的每一单位基金份额上都花费了4元，而不是以低于4元的价格买入了更多的基金份额。 所以啊，大家在持有基金的过程中一定要记得定期复盘（特别是买入后的下一交易日），看看自己是否是按上述公式算得收益，从而判断自己是赚了还是亏了。