契约型基金需要备案吗?

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根据《证券投资基金法》的规定,在我国设立基金管理公司应当经中国证监会批准;基金管理人设立的分支机构的,还应当经国务院银行业监督管理机构批准;而基金托管人的设立登记由财政部审核。 不论是契约型基金还是基金管理人都必须依法办理工商注册登记或者变更手续,取得法人资格,成为法定的投资者、发起人或代理人。同时,还需要在有关监管机构指定的媒介上发表募集基金公告,并编制发行情况报告书、年度报告、中期报告等定期向投资者进行信息披露。

目前对于私募股权基金、创业投资基金这类在国内尚未有开放政策或明确监管规定的基金,实践中一般采用有限合伙企业的形式,以合伙协议约定各方权利义务关系,具体可以参照《中华人民共和国合伙企业法》的规定进行设立。

不过,值得注意的是,作为一类重要的金融资产和金融工具,如果私募基金要开展跨境投资业务的话,就需要接受国家外汇管理局的监管了。即便是在境外设立结构,从事境外投资的私募基金也需要向外汇局报送相关投资信息,履行报告义务。

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